Касается каждого трудящегося: из каких частей состоит пенсия в России. Минимальная сумма ИПК. Доля страховой пенсии по старости к пенсии за выслугу лет

С 1.01.14г. вступил в силу Закон, согласно которому вводятся изменения относительно пенсионных отчислений россиян. Документом регламентируется не только перераспределение сумм на различные страховую и накопительную части трудовой пенсии, но и пересмотр действующих тарифов страховых взносов. Рассмотрим детально изменения, чтобы понять, каким образом удастся обеспечить достойный размер пенсионных выплат в будущем.

Разберемся, чем страховая и накопительная часть пенсии отличаются друг от друга. Обе части отличны тем от базовой составляющей, что не являются фиксированными величинами, а зависят от зарплаты гражданина. Страховую часть и накопительную часть пенсии рассчитывают, ориентируясь на срок дожития (228 месяцев).

Страховая часть гарантируется государством каждому гражданину РФ. Это не зависит от того, какая компания будет управлять накопительной частью. Отчисляемые суммы расходуются на выплату сумм нынешним пенсионерам.

Накопительная часть предназначена для хранения на индивидуальном счету денежных средств, которые не могут тратиться на государственные нужды. Величина накоплений полностью зависит от выбора гражданина и его деловой активности.

Накопительная часть трудовой пенсии

Работники 1967 г.р. и моложе их должны определиться относительно способа формирования тарифа для накопительной части до 31.12.15г.:

• оставить 6%;
• отказаться для увеличения страховой части пенсии.В первом случае нужно подать соответствующее заявление в ПФР или НПФ до 31.12.15г. При этом средства будут возвращены в ПФР, если НПФ прекратит свою работу по разным причинам. Если же работник не желает делать отчисления на накопительную часть, то на страховую часть пойдет 22%, из которых: 6% – солидарная часть тарифа, 16% – индивидуальная.Размер накопительной части трудовой пенсии регламентируется условиями того учреждения, которому работник доверит управление своими средствами. В случае сотрудничества с государственным ПФ и компанией, управляющей его активами (Внешэкономбанк), ежегодно 1.08 величина накопительной пенсии по результатам инвестиционной деятельности компании корректируется.

Страховая часть пенсии

Страховая часть трудовой пенсии будет рассчитываться по новой формуле лишь у граждан, которые впервые начнут работать в 2015г. Тем, кто имеет трудовой стаж, пенсионные права в 2014г. конвертируют в новый инструмент учета – индивидуальные пенсионные коэффициенты. Величину «годового пенсионного коэффициента» планируется рассчитывать как отношение величины уплаченных работодателем взносов на страховую часть, умноженной на 10% (16%), к величине взносов с максимальной заработной платы, умноженной на 16%. Полученную величину нужно умножить на 10. Таким коэффициентом будет оцениваться ежегодная трудовая деятельность человека.

16% отчислений работодателя будут направлены на страховую часть в случае отказа работником формировать накопительную часть, 10% – в случае подачи заявления в негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Для граждан старше 1967 г.р. будет действовать лишь страховая часть пенсии.

Страховая часть будет исчисляться в баллах, исходя из трудового стажа, уровня зарплаты, даты выхода человека на пенсию. Получать социальную помощь смогут лишь те, кто набрал 30 баллов. Минимальный стаж, который предусматривает выплаты пенсии по старости, увеличится до 15 лет. С 2015г. необходимый стаж должен быть 6 лет, ежегодно увеличиваясь. Размер зарплаты, которая облагается страховыми взносами, также будет увеличен до 2,3 средних зарплат вместо нынешнего показателя 1,6.

Тарифы страховых взносов в 2014 г.

Для большинства компаний тарифы страховых взносов остались на уровне 2013г.:

• 22% – отчисляются в ПФР;
• 5,1% – отчисляются в ФФОМС;
• 2,9% – отчисляются в ФСС.С выплат свыше предельной величины базы (624 тыс. руб. с 2014г.) взносы направляются лишь в ПФР (10%) на страховую часть. База рассчитывается с начала года нарастающим итогом по каждому работнику.

Новый расчет пенсии

C 2015 г. в РФ будет введен новый принцип расчета трудовой пенсии, который позволит закрыть «пенсионные дыры». Предполагается, что новоиспеченные пенсионеры с 2015 г. смогут решить указанную проблему без повышения пенсионного возраста, уменьшения выплат или передачи дополнительной нагрузки налогоплательщикам.

Итак, новая система предполагает:

• базовую составляющую – представляет собой государственную гарантию выплат для всех без исключения граждан РФ при наступлении определенного законом возраста или соответствующего трудового стажа.
• страховую составляющую – данная часть зависит преимущественно от добросовестности работодателя (размера уплаченных взносов) и состоятельности государства (экономической ситуации).
• накопительную составляющую – ее размер формируется в добровольном и обязательном порядке, и зависит от воли работника.

Выплаты базовой пенсии будут возложены на Федеральный бюджет. Изначально она привязывается к базовому размеру с ежегодной индексацией 1.04. Размер повышения зависит от роста цен на потребительскую корзину или от уровня инфляции.

Сохранить пенсионные выплаты без поднятия возрастной планки можно посредством индексации выплат. Это зависит от реального возраста при выходе на пенсию. К примеру, работнику, который не оформил пенсию в срок и продолжает работать свыше года, добавят к начисленной пенсии 5,6%, от двух лет – 12%, от трех – 19% и дальше. Легко подсчитать, что выйдя на пенсию позже на 10 лет, нежели положено по возрасту, человек будет получать сумму, большую 2,11 раза.

Негосударственные пенсионные фонды

Почему важно успеть определиться с выбором НПФ до 2015г.? Люди, не обратившиеся в ПФ до 01.01.15г., лишатся 6%, подлежащих на сегодняшний момент отчислению на накопительную часть их трудовой пенсии из взносов работодателя. Они будут автоматически перенаправлены на страховую части пенсии. Тех граждан, кто уже перевел накопительную часть в НПФ или подал заявление о выборе управляющей компании, указанная процедура не коснется.

В условиях, когда средняя доходность инвестиций государственного агента Внешэкономбанка составляет до 9,9%, а уровень инфляции в свою очередь достигает 9,7%, представляется нецелесообразным оперативно переводить свои накопления в негосударственный фонд.
Важно знать:

• Государство будет осуществлять пенсионные выплаты в любом случае, однако их размер зависит от человека.
• Увеличить будущую пенсию в несколько раз можно лишь с помощью накопительной части.
• Фонд нужно выбирать с учетом его доходности и рейтинга надёжности (А++ высшая степень). Можно выбирать фонд ежегодно (к примеру, где процент годовых выше).
• При выборе НПФ следует ориентироваться на организации, работающие в вашем регионе. Иногда придется появляться там лично, поэтому фонд, расположенный поблизости, будет удобен.
• Государство информировано о ваших накоплениях, так как на конец отчетного года фонды отчитываются в ПФР о сумме заработанных для вкладчиков денег.
• Не забывайте, что государственные внебюджетные фонды (ФСФР, ПФР) на страже интересов граждан.Положительным моментом новой пенсионной реформы является вовлечение россиян в судьбу собственного будущего посредством контроля финансов. Возможность выбирать негосударственные пенсионные фонды позволит разумно увеличивать пенсионные накопления.

Получила свое название из-за того, что она формируется по страховому принципу. Страховым случаем в данном случае становится сам факт выхода человека на пенсию по достижении определенного возраста. В России это 60 лет для мужчин и 55 – для женщин. Страховщиком выступает государство в лице ПФР – Пенсионного Фонда России.

Формирование страховой части пенсии происходит за счет средств, отчисляемых в Пенсионный фонд работодателями. Эти суммы пропорциональны зарплате, поэтому для работника очень важно получать именно «белую» зарплату – в этом случае работодатель будет больше платить в ПФР, что обеспечит и более высокую пенсию. В Пенсионный фонд ежемесячно отчисляется 22% от суммы, идущей на оплату труда работника.

Следует отметить, что условия для получения страховой части пенсии меняются каждый год в сторону их ужесточения. Если в 2015 году для получения страховой пенсии по старости будет необходимо иметь общий трудовой стаж в размере 6 лет, то уже к 2025 году он поднимется до 15 лет. После 2025 года размер необходимого трудового стажа увеличиваться не будет.

Одной из отличительных особенностей страховой пенсии является ее ежегодное повышение (индексация) государством. При этом уровень повышения не может быть ниже уровня инфляции в стране.

Накопительная часть пенсии

В отличие от страховой пенсии, накопительная формируется на других принципах. Ежемесячные отчисления в накопительную пенсию с 2014 составляют 2%. Это небольшая сумма, поэтому каждый работающий человек может сам дополнительно перечислять деньги на свой накопительный пенсионный счет, увеличивая тем самым размер будущих выплат.

Выплаты будут осуществляться после достижения пенсионного возраста, их размер напрямую зависит от накопленной суммы. При расчете ежемесячных выплат учитывается такой параметр, как период ожидаемой выплаты пенсии, он равен 228 месяцам. Вся накопленная сумма делится на 228, что и определяет размер ежемесячных выплат. Если человек выходит на пенсию позже установленного срока, период ожидаемой выплаты пенсии соответствующим образом сокращается, а размер выплат пропорционально увеличивается.

Когда вся накопленная сумма будет получена пенсионером, выплаты по накопительной части пенсии будут прекращены, останется только . Кроме того, накопительную часть можно получить всю сразу – при условии, что ее сумма не превышает 5% от суммы, накопленной в страховой части пенсии.

Также можно сократить период выплат накопительной пенсии, с соответствующим увеличением ежемесячно выплачиваемых сумм. Минимальный период – 10 лет. Если человек не дожил до окончания периода выплат, на его пенсионном счету сумма может быть получена его родственниками.

Гражданам Российской Федерации, осуществлявшим трудовую деятельность официально, гарантируется государством страховая пенсия по старости. Не так давно система назначения и исчисления пенсионных выплат в РФ подверглась реформированию. Разберем, что такое страховое содержание по старости, каков его размер в 2019 году.

Скачать для просмотра и печати:

Понятие

В нормативно-правовой базе дается полное определение описываемой преференции. Страховая пенсия по старости - это ежемесячные отчисления из бюджета Пенсионного фонда России (ПФР) в адрес получателей. Характеризуют такие выплаты, как условно накопительные. Цель их состоит в компенсировании гражданам недополученного по причине утраты трудоспособности дохода.

Внимание: финансирование страховых пенсий проводится на основании принципа распределения солидарного дохода ПФР.

В чем отличие от трудовой

В прежние годы в соответствующем законодательстве пенсия обозначалась как трудовая. После проведения реформирования этот термин заменили страховыми выплатами. Отличие состоит в принципе учета вклада гражданина, дающего право на назначение содержания по старости.

1. Прежде проводился подсчет общего стажа работы. Его размер влиял на сумму пенсионной выплаты.
2. Теперь в расчет берутся периоды:
   • страхового стажа - времени, когда за труженика вносились взносы в ПФР;
   • включенные в перечень исключений, а именно:
   • ухода за детьми;
   • присмотра за инвалидами 1 группы; и гражданами, перешагнувшими 80-летний порог;
   • срочной службы;
   • некоторые другие.

Начиная с 2015 года, право на пенсию учитывается в баллах или коэффициентах. Эти показатели переводятся в рубли на основании утвержденной правительством цены одного балла.

Условия получения страховой пенсионной выплаты

Самой распространенной выплатой в пользу граждан из бюджета ПФР на 2019 год является страховая пенсия. Это связано с тем, что накопительная система была заморожена правительством. Центробанку РФ поручено провести мероприятия по проверке и учету негосударственных пенсионных фондов, планирующих работать со вкладами граждан.

Условия оформления страховой пенсии, назначаемой в связи с возрастной нетрудоспособностью, содержатся в восьмой статье закона «О страховых пенсиях». К ним относятся:

1. Достижение гражданином указанного в тексте документа возраста.
2. Наличие подтверждения перечислений в бюджет ПФР взносов в течение строго определенного периода или более.
3. Присутствие в пенсионном деле информации о минимальном количестве индивидуальных коэффициентов.

Вам нужна по этому вопросу? и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

Конкретные параметры условий

Данные три правила являются обязательными и достаточными для получения бессрочных выплат по старости. Только некоторые граничные показатели в настоящее время подвержены изменениям.

• Общий возраст пока остается прежним:
  • 55-летие для женщин;
  • 60-летие для мужчин.

Внимание: законом установлен перечень условий, при которых возможно льготное назначение пенсий до установленного возрастного порога. Также существуют случаи, когда возраст выхода на пенсию превышает общий. В частности, у госслужащих.

• Показатель по стажу в идеале должен составлять 15 лет. Однако такое требование будет установлено только к 2024 году. На 2019 г. он равен 10 годам, так как идет процесс постепенного перехода на новые условия страхового обеспечения.
• То же касается показателя индивидуальных коэффициентов (баллов). К 2025 году на страховую пенсию сможет претендовать гражданин, накопивший 30 баллов.

Кому положена льготная по срокам пенсия

Законодательно определены две большие группы граждан, которые могут претендовать на досрочные социальные выплаты из ПФР. Их разделяют по следующим признакам:

• условия осуществления трудовой деятельности;
• принадлежность к определенным социальным категориям.

Информация о конкретных льготных условиях содержится в действующем законодательстве:

1. Так, к первой группе принято относить людей, работавших определенное время во вредных условиях, на опасных производствах, на Крайнем Севере. Профессии перечислены в специальных списках. Однако учтут льготные условия тогда, когда труженик сможет доказать перечисление повышенных сумм в бюджет ПФР. Его должно осуществлять предприятие.
2. К льготникам по социальным признакам причисляют:
   • многодетных матерей (пять и более детей);
   • родителей, воспитывающих детей-инвалидов;
   • инвалидов, получивших травмы во время боевых действий;
   • и других.

Важно: использовать право на досрочное назначение содержания по старости можно при условии наличия:

• страхового стажа, определенного законом;
• принадлежности к одной из льготных категорий;
• минимальных показателей баллов: 16,2 в 2019.

Размер страховой выплаты по старости

Принципиально новую методику разрабатывали таким образом, чтобы конечные выплаты по старости зависели от:

• продолжительности официальных периодов трудоустройства;
• размеров заработной платы;
• возраста обращения за пенсией.

Логика процесса формирования солидарного пенсионного бюджета такова:

1. Когда труженик оформлен официально, за него предприятие вносит вклад в ПФР, равный 22% от зарплаты (за исключением определенных сумм).
2. Сумма взноса перечисляется в индивидуальные коэффициенты (ИПК) и учитывается в персональном деле.
3. Количество баллов напрямую зависит от:
   • величины взноса (то есть зарплаты);
   • продолжительности платежей.

Структура страховых пенсионных начислений по возрасту

Страховая пенсия состоит из двух частей, рассчитываемых отдельно. В нее входят такие составляющие:

• базовая;
• премиальная.

Последняя зависит от накопленных за годы работы коэффициентов. А базовая или фиксированная составляющая (БВ) одинакова для всех граждан. Она является частью пенсии, гарантируемой государством.

Кроме того, для определенных категорий граждан установлено повышение фиксированной составляющей. К ним относятся:

• инвалиды 1 группы;
• престарелые граждане, перешагнувшие 80-летний порог;
• люди, работавшие или проживающие в регионах Крайнего Севера или приравненных (кратно установленным коэффициентам для данных территорий).

Формула для расчета пенсионного обеспечения

Несмотря на запутанность методики, подсчет осуществляется довольно просто. Так, специалисты ПФР с 2015 года применяют такую формулу:

• РСП = ИПК х СОБ + БВ, где:
• РСП - обозначает размер конечной страховой выплаты по старости;
• ИПК - как обозначено выше, накопленные индивидуальные коэффициенты или баллы;
• СОБ - эквивалент одного балла в рублях, определенный на дату назначения;
• БВ - базовая выплата.

Стоит отметить, что данная формула касается в равной степени всех граждан. Тем, за кого в ПФР производство перечисляло до 2015 года, произведут конвертацию сумм взносов в баллы.

Размер базовой (фиксированной) выплаты в 2019 году

В соответствии с законом о федеральном бюджете на 2017 год базовая выплата была увеличена на 5,8%. Ее сумма составляла 4823,37 р. Однако такую составляющую в 2017 году получали не все пенсионеры.

В 2016 году правительство пришло к выводу о том, что денег на индексирование пенсий не хватает. Было принято решение оставить без ежегодного повышения, связанного с инфляционными процессами, работающих получателей содержания по старости.

Внимание: базовый показатель для работающих пенсионеров остался на уровне 2016 года - 4558,93 р. В 2018 г. после проведенной индексации он был равен 4982,9 р. Скачать для просмотра и печати:

Как назначается страховое содержание по старости

При наступлении соответствующих правовых условий претенденту следует написать заявление в ближайшем отделении ПФР. Делать это можно:

• лично;
• почтовым отправлением;
• через представителя;
• на официальном сайте ПФР (через интернет);
• в многофункциональном центре (если таковой действует в городе).

Общие правила обработки заявок таковы:

1. Пенсионные выплаты назначаются с даты обращения, однако не ранее наступления права на них;
   • исключением является случай обращения в течение месяца со дня увольнения (датой исчисления страховой пенсии считается следующий за прекращением трудовой деятельности день);
2. На обработку документов специалистам ПФР дается десять рабочих дней:
   • исключением являются случаи, когда требуется предоставить дополнительные документы;
   • на такую работу отводится три месяца без изменения даты назначения пенсии;
3. Обоснованный отказ пересылается на адрес заявителя в течение пяти дней;
   • в письме должны быть указаны сроки и условия обжалования такового.

Перечень необходимых документов

Существует ряд документов, которые потребуются в обязательном порядке. Так, с собой рекомендуется иметь оригиналы и копии таких бумаг:

• паспорта претендента или вида на жительство для иностранцев (им ограничивается срок назначения пенсионных начислений);
• свидетельства об обязательном пенсионном страховании (СНИЛС);
• трудовой книжки, справки о работе на предприятиях, если данные не внесены в официальный документ;
• данные о доходах за 60 месяцев, следующих подряд в трудовой книжке.

Однако периоды получения больших доходов должны отвечать таким условиям:

• охватывать полные 60 месяцев, за исключением сроков, когда гражданин не трудился официально;
• следовать друг за другом в трудовой книжке (исключать какой-либо не допускается).

Пример расчета минимальной пенсии по старости

Для определения того, какова самая малая сумма страховой выплаты, можно воспользоваться приведенными выше данными на 2018 год:

• базовая выплата 4 982,9 р.;
• стоимость одного балла - 81,49 р.;
• количество минимально необходимых коэффициентов - 13,8.

Подставив все в формулу, получаем:

11,4×78,58 р. + 4823,37 р. = 6106,56 р.

Важно: полученная сумма значительно ниже прожиточного минимума. К таким страховым пенсиям полагаются федеральные надбавки, которые повышают их размеры.

Где получают пенсионные суммы по старости

Способ перечисления содержания определяется заявителем в период написания заявки. Как правило, используются такие перечисления:

• через почтовое отделение;
• на расчетный счет в банке.

Способ перевода денег может быть изменен получателем в инициативном порядке. Для этого следует написать заявление в отделении ПФР.

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

От 28.12.2013 N 400-ФЗ "О страховых пенсиях" Федеральный закон от 17 декабря 2001 г. N 173-ФЗ "О трудовых пенсиях в РФ" не применяется с 1 января 2015 года, за исключением норм, регулирующих исчисление размера трудовых пенсий и подлежащих применению в целях определения размеров страховых пенсий в части, не противоречащей указанному Федеральному закону.

Материал, размещенный ниже, утратил актуальность!

Понятие трудовой пенсии по старости

Трудовая пенсия - ежемесячная денежная выплата в целях компенсации застрахованным лицам заработной платы и иных выплат и вознаграждений, утраченных ими в связи с наступлением нетрудоспособности вследствие старости или инвалидности, а нетрудоспособным членам семьи застрахованных лиц - заработной платы и иных выплат и вознаграждений кормильца, утраченных в связи со смертью этих застрахованных лиц, на которую определяется в соответствии с условиями и нормами, установленными Федеральным законом от 17 декабря 2001 г. N 173-ФЗ "О трудовых пенсиях в РФ". При этом наступление нетрудоспособности и утрата заработной платы и иных выплат и вознаграждений в таких случаях предполагаются и не требуют доказательств .

Трудовая пенсия по старости - один из видов трудовой пенсии (еще закон выделяет: по инвалидности и по случаю потери кормильца). Она назначается пожизненно.

Трудовая пенсия по старости может состоять из следующих частей:

1. страховой части;
2. накопительной части.

Условия назначения трудовой пенсии по старости

Фиксированный базовый размер страховой части трудовой пенсии по старости лицам, проживающим в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, увеличивается на соответствующий районный коэффициент, устанавливаемый Правительством РФ в зависимости от района (местности) проживания, на весь период проживания указанных лиц в этих районах (местностях).

При переезде на новое место жительства в другие районы Крайнего Севера и приравненные к ним местности, в которых установлены иные районные коэффициенты, фиксированный базовый размер страховой части трудовой пенсии по старости определяется с учетом размера районного коэффициента по новому месту жительства, за исключением проработавших не менее 15 календарных лет в районах Крайнего Севера и имеющих страховой стаж не менее 25 лет у мужчин или не менее 20 лет у женщин.

Размер накопительной части трудовой пенсии по старости определяется по формуле:

НЧ = ПН / Т, где

НЧ - размер накопительной части трудовой пенсии по старости;
ПН - сумма пенсионных накоплений застрахованного лица, учтенных в специальной части его индивидуального лицевого счета по состоянию на день, с которого ему назначается накопительная часть трудовой пенсии по старости;
Т - количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии по старости, применяемого для расчета страховой части указанной пенсии (пункт 1 настоящей статьи).

Размер трудовой пенсии по старости определяется по формуле:

П = СЧ + НЧ, где

П - размер трудовой пенсии по старости;
СЧ - страховая часть трудовой пенсии по старости;
НЧ - накопительная часть трудовой пенсии по старости.

При отсутствии возможности для трудоустройства безработным гражданам, уволенным в связи с ликвидацией организации, прекращением деятельности индивидуальным предпринимателем, либо сокращением численности или штата работников, с их согласия может назначаться пенсия на период до достижения нормального пенсионного возраста, но не ранее чем за два года. Это правило распространяется и на досрочные пенсии (